Scientific journal

Научное обозрение. Экономические науки

ISSN 2500-3410

ПИ №ФС77-57503

Расчет экономических инвестиций в АИС по проведению лечебно-диагностической деятельности в Поликлинике №1. В процессах разработки, внедрения и адаптации АИС примут участие 8 специалистов. Ниже представлены данные специалистов (должность, ставка, трудозатраты в часах, стоимость оказания услуг в рублях) (рис.1):

Для расчета продолжительности и стоимости разработки, внедрения и адаптации АИС был разработан план-график на основе стандарта ГОСТ 34.601-90 (рис. 2, 3, табл. 1):

Данная диаграмма показывает затраты на разработку и внедрение АИС. Самые большие финансовые затраты на этапе «Рабочий проект», поэтому данному процессу необходимо уделить максимальное внимание. Также представлены графики использования задач и использования ресурсов (рис. 5-6) с распределением процессов по сотрудникам. Данный график отображает трудозатраты конкретного сотрудника, разрабатывающего АИС на каждый процесс разработанного план-графика.

Таблица 1

Затраты по статьям

Реализация выработанного плана-графика займёт 92 рабочих дня, а его стоимость составит 138 976,00 руб. Экономический эффект от внедрения АИС по проведению лечебно-диагностической деятельности в Поликлинике №1

В качестве основного статического показателя экономической эффективности ИС может быть использован годовой экономический эффект (экономическая прибыль).

(1),

Рассмотрим составляющие затрат формулы (табл.2-5).

Годовая экономия ΔЭгод = 707 200 – 460 240 = 246 960 руб.

Эксплуатационные затраты являются повторяющимися и связаны с эксплуатацией АС. Включают в себя затраты на техническое обслуживание, включая затраты на заработную плату, выплачиваемую основному и вспомогательному персоналу, и прочие неучтенные расходы (обычно составляют 7% от общих затрат). (з/пл инженера АС*12мес)*5% = 15 000*12*0,05 = 9 000 руб./год. (з/пл персонала*12мес)*10% = 460 240*0,1 = 46 024руб./год

Затраты на электроэнергию: 1 компьютер в среднем за час потребляет 0,3 кВт.; Работа компьютера в день – 12 часов. Тариф за 1 кВт – 2,09 руб. Итого в час: 0,627 руб. Итого за 1 рабочий день: 7,524 руб. Итого за месяц: 225,72 руб. 225,72 руб.мес.*кол-во раб.мест*12мес = 225,72* 26 * 12мес = =70 424,64 руб./год, прочие расходы = (46 024+ 9 000+70 424,64) * 7% = 8 781,40 руб. С = 9 000 + 46 024+ 8 781,40 + 70 424,64 = 134 230,04 руб./год. Е – норма прибыли на капитал.

Величина Е в рыночных условиях не должна быть меньше годовой банковской процентной ставки. Так, если Центральный банк РФ установил с 14 сентября 20__г., ставку рефинансирования 8,25%, норму прибыли на капитал необходимо установить равной 8,25%.

Согласно плану-графику работ затраты на разработку АИС составят 138 976,00 руб. Прочие неучтенные расходы: 138 976,00 * 7% = 9 728,32 руб. Затраты на техническое и программное обеспечение не требуются, т.к. в Поликлинике №1 имеются необходимая вычислительная техника с установленным ПО и средства коммуникации (табл. 5, Струб. 42). К = 138 976 + 9 728,32 = 148 704,32 руб. Годовой экономический эффект (экономическая прибыль): Э = 246 960 - 134 230,04 / 148 704,32 * 8,25% = 100 461,85 руб.

Дисконтированный поток:

,

r – норма прибыли (%) согласно ставке рефинансирования ЦБ = 8,25%, n – период (год)

Рис. 7. Кумулятивный поток

Согласно плану-графику затраты на разработку ИС, включая формирования начальной информационной базы и обучение персонала, составят 138 976 руб. Затраты на техническое обслуживание АИС в течение года и затраты на заработную плату сотрудников, работающих с АИС составит 134 230,04 руб. в год. Проект окупится через 2 года 8 месяцев.